现金管理未做到日清月结的问题

现金管理未能做到日清月结，可能引发一系列问题，包括资金效率低下、财务风险增加以及审计困难等。

首先，日清月结是现金管理的基本原则，可以确保现金流的准确性和及时性。如果不能做到日清月结，可能会导致资金的无效占用，影响企业的资金使用效率。其次，现金管理中的错误或欺诈行为往往在日清月结中被发现，如果不能做到日清月结，可能会增加企业的财务风险。最后，审计人员在审计过程中，通常需要查看企业的日清月结记录，如果企业不能提供这些记录，可能会使审计工作变得困难。

拓展资料：

1.资金效率：根据《财务管理》一书，如果企业不能做到日清月结，可能会导致资金的无效占用，影响企业的资金使用效率。例如，企业可能无法及时发现并纠正现金管理中的错误，导致资金的无效占用。

2.财务风险：根据《财务风险管理》一书，现金管理中的错误或欺诈行为往往在日清月结中被发现，如果不能做到日清月结，可能会增加企业的财务风险。

3.审计困难：根据《审计理论与实践》一书，审计人员在审计过程中，通常需要查看企业的日清月结记录，如果企业不能提供这些记录，可能会使审计工作变得困难。

总的来说，现金管理未能做到日清月结，可能会对企业的资金效率、财务风险和审计工作产生负面影响，因此，企业应重视现金管理的日清月结工作。